请问一下公司19年购入一套别墅价值236万，现在以300万的价格转让给公司股东。要交什么税？怎么算？

青柠 追问

2023-07-28 14:25

交多少呢？怎么算呢

朴老师 解答

2023-07-28 14:31

你们是一般纳税人的吗

青柠 追问

2023-07-28 14:31

我们是小规模，企业所得税直接按转让所得算就可以

朴老师 解答

2023-07-28 14:42

嗯

财产转让来算就可以
增值税百分之五

青柠 追问

2023-07-28 14:47

增值税是（300-236）*5%，附加就是（300-236）*5%*12%，印花就是300*0.05%。企业所得税是不是（300-236）*25%，是不是这样算呢？

朴老师 解答

2023-07-28 14:51

这个房子你没折旧吗

青柠 追问

2023-07-28 14:52

有折旧，那原价是要按折旧后的净值？

朴老师 解答

2023-07-28 14:53

对的
减去的是折旧后的

青柠 追问

2023-07-28 14:54

一共折旧了大概15万是不是所有的（300-236）变成（300-236-15）这个

青柠 追问

2023-07-28 14:56

增值税是（300-236-15）*5%，附加就是（300-236-15）*5%*12%，印花就是300*0.05%。企业所得税是不是（300-236-15）*25%，是不是这样算呢？

朴老师 解答

2023-07-28 14:59

对的
是这样计算的

青柠 追问

2023-07-28 15:09

好的，明白了。谢谢老师

朴老师 解答

2023-07-28 15:18

同学你好
满意请给五星好评，谢谢