小规模，上季度做了一张工资凭证，凭证所附原始凭证是12000.00元，我凭证写的16000.00元，多了4000.00元，刚才发现错误，这个季度我怎么更正上一个季度的这个因为手误造成的多了的4000元？谢谢！

婉影紫裳 追问

2018-01-09 15:12

我申报地税的时候是按照12000报的

宋生老师 解答

2018-01-09 15:17

你好！你如果按12000申报了，你就直接重新做个12000的原始单据就好了。

婉影紫裳 追问

2018-01-09 15:19

@宋老师:但记账凭证是16000，也就是本年利润少了4000元，要怎么纠正记账凭证

宋生老师 解答

2018-01-09 15:21

你好！你在12月红字冲减4000就好了

婉影紫裳 追问

2018-01-09 15:23

老师 ，新手，可以给我做个分录吗？借：管理费用-职工薪酬4000  贷：本年利润4000对吗

婉影紫裳 追问

2018-01-09 15:35

用红字还是借：本年利润4000  贷；管理费用-职工薪酬4000对吗

宋生老师 解答

2018-01-09 15:50

你好！如果你还能做12月的账，就借管理费用-4000 贷应付职工薪酬-4000