我司有几个小规模公司，每季的企业所得税国税上都是O申报，但是地税有个人薪金报上去，这样两边就不符了。到了年度清缴时怎么调呢？

芯俊 追问

2018-01-09 10:58

那这个工资费用在做年报时怎么做？

芯俊 追问

2018-01-09 11:07

前面全O申报，年报时工资费用要怎么调？

王小墨老师 解答

2018-01-09 11:08

按照你实际的发放额做，发了多少做多少哦。

芯俊 追问

2018-01-09 11:15

前面全部o申报了。在年报清缴时，怎么填呢？

王小墨老师 解答

2018-01-09 11:21

之前你的工资费用全部都写的零？ 那你年报的时候要把这一年的工资全部补上去，税务局有年报的表格模板，你找他们要了之后，填12个月的工资，一个月一份，全部都要补填上去，具体操作程序详细的问当地所在税务局你的专管员。

芯俊 追问

2018-01-09 11:31

工资正常报上去了，其他税都是0申报，这样年报清缴时，工资费用要体现出来吗？应该填在哪里？

王小墨老师 解答

2018-01-09 11:36

年报清缴肯定要把工资体现出去，具体填在哪里要把表格拿到手之后问你的专管员哦

芯俊 追问

2018-01-09 17:13

恩好的，谢谢老师！