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小林老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2023-07-25 11:46

您好，就是按最后本期需要缴纳的企业所得税做账

欣慰的诺言 追问

2023-07-25 11:46

所得税计算和实缴的差额，这个下月怎么写会计分录？

小林老师 解答

2023-07-25 11:47

按实缴的金额计提应交税费-应交企业所得税

欣慰的诺言 追问

2023-07-25 11:47

上月计提后，实缴减去了以前年度亏损，然后交的少。本月会计分录怎么写？

欣慰的诺言 追问

2023-07-25 11:48

噢噢，好的老师

小林老师 解答

2023-07-25 11:49

您好，那就是多计提了，红字冲回多计提分录，最后缴纳后，应交税费-应交企业所得税余额0

欣慰的诺言 追问

2023-07-25 11:49

噢噢，好的老师

小林老师 解答

2023-07-25 11:55

您客气，非常荣幸能够给您支持

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如果看弥补今年的亏损，看去年汇算清交弥补亏损明细表，最后一行最后一列的金额。
2022-01-21 17:27:37
你好，带不出来证明不可以操作的
2019-04-10 15:38:47
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2022-05-15 13:03:33
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2022-04-11 09:18:36
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2022-03-29 15:50:09
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