制造业把直接人工、直接材料、制造费用都归结到产品成本，库存商品的数额太大，我们卖出去的货款没有库存商品的数额大，账面就是亏损的，是吧

789654 追问

2023-07-22 16:46

目前是亏损的呢，正常生产

郭老师 解答

2023-07-22 16:47

出现这种情况下不太可能，你们不能赔钱销售吧，这种税务局要求查账的。

789654 追问

2023-07-22 16:53

那要怎么处理呢，我也担心查账，而且公司2018年注册一直没有怎么交企税，今年3月份股权变更，现在是亏损的，而且我们好多事不开票的，进来的材料不开，出去的库存不开

郭老师 解答

2023-07-22 16:54

你想隐瞒收入，你对应的材料也不要做账，不要从公户出。

789654 追问

2023-07-22 16:57

就是进来的材料不入系统，做表格统计，然后按照开票的金额倒推库存是吗

郭老师 解答

2023-07-22 16:59

对的，是的，是这么做的。

789654 追问

2023-07-22 17:00

那现在我都入了，怎么删啊，我在补6月的账，现在我们有进项税2万多，是购买固定资产的，那现在可以报点无票收入吗

郭老师 解答

2023-07-22 17:05

当时怎么做的
公户支付的吗？可以做无票收入的

789654 追问

2023-07-22 17:07

购买固定资产是公款支付的，我们6月份没有开票，我觉得就做就没有收入就太假了，但是上个月报税，增值税是0，现在怎么处理呢

789654 追问

2023-07-22 17:09

税已经报了，就不要做无票收入了，只是补个账，可以这个样吗，现在账上我做了成本结转下来现13万，不知道怎么办了

郭老师 解答

2023-07-22 17:13

增值税还能申报吗？修改不了的话，你就做到这个月的无票收入。

789654 追问

2023-07-22 17:15

6月的税已经报完了，报的时候是6月份的账还没有做，现在要怎么挽救这个账面呢

郭老师 解答

2023-07-22 17:17

你好，做到七月份，做到这个月。

789654 追问

2023-07-22 17:20

这个月不要结转到库存商品吗，不知道这个账要怎么做了，7月份到现在我们一共开了2张票，税额1000左右，而且做内账也不知道怎么做，

郭老师 解答

2023-07-22 17:28

正常结转不影响
别结转到主营业务成本就行

789654 追问

2023-07-22 17:30

好的，真怕被查，天天风风火火的生产，一个月没有几张票

郭老师 解答

2023-07-22 17:34

有风险
你们这个就是隐瞒收入

789654 追问

2023-07-22 17:37

是的啊，我们后面还有一个董事长，年底要是问起来，账拿出来看看，结果系统里都是不真实的，有票入系统，没票不入系统，如果后期老板又把票开来了，之前没有入账，又怎么处理呢

郭老师 解答

2023-07-22 17:39

你们做一个内账，做一个外账。

789654 追问

2023-07-22 17:42

内账需要哪些表格呢，指导一下

郭老师 解答

2023-07-22 17:48

和外账一样做，也出凭证，出报表。