老师 2019年4月，境外公司为我国A企业提供技术咨询服务，A企业向其支付含税价款200万，该境外公司在境内未设立经营机构，这200万需要交纳企业所得税么 如果需要交，交多少

美小君 追问

2023-07-22 16:11

如果是这个劳务发生在另外呢

小菲老师 解答

2023-07-22 16:11

同学，你好
什么意思？？
是境外吗？？

美小君 追问

2023-07-22 16:12

梁老师在税二增值税6中说如果发生在境外  所得税是0

小菲老师 解答

2023-07-22 16:13

同学，你好
有具体的截图吗？

美小君 追问

2023-07-22 16:18

这里  是讲增值税的时候  老师顺便讲的  说所得税是0  我没听懂  在税二增值税6    15分钟左右处

小菲老师 解答

2023-07-22 16:20

同学，你好

A企业的企业所得税是0
A是支出，不是收入

美小君 追问

2023-07-22 16:21

是支出啊  A有扣缴义务么

小菲老师 解答

2023-07-22 16:24

同学，你好
一般来说，A有代扣代缴的义务

美小君 追问

2023-07-22 16:43

那针对题目中的行为有扣缴义务所得税么  如果有  需要扣缴多少呢

小菲老师 解答

2023-07-22 16:44

同学，你好

代扣的企业所得税，是按照10%扣除

美小君 追问

2023-07-22 16:47

那老师能去听下梁老师的课程么  税二增值税6 课程 15分钟左右 我想知道为什么他说所得税是0  应该不是您刚说的200万是支出的事儿   他说的是因为境内没有机构  而且劳务发生在境外  我没理解是什么意思

小菲老师 解答

2023-07-22 16:49

同学，你好
因为我这边不是课程老师，所以这个课程不是很清楚，如果你对这个老师的课程有疑惑的话，可以联系在线客服，帮你向这个老师反馈问题