企业本来是小规模纳税人开普票给别人 退回来了 做红字 然后升为一般纳税人 开一半给别人 并且这个月企业认证一张进项税票 然后这个月申报 红字大蓝字 怎么申报

企业本来是小规模纳税人开普票给别人 退回来了 做红字 然后升为一般纳税人 开一半给别人 并且这个月企业认证一张进项税票 然后这个月申报 红字大蓝字 怎么申报

答： 您好，直接可以按销售额负数申报，之后税务找您，写个说明到税务局解释一下就行了。

小规模收到专票，作为成本，然后对方作废了， 直接冲回成本就可以吗？一般人收到专票，认证且报税后，对方作废了，这个我们需要我们开红字信息表给对方，然后对方开具红字发票吗 ？那下个月的时候是这样做吗？借库存商品 红字 进项税额 红字 贷应付账款红字。 然后对方再开具一张正确的蓝字发票

答： 你好  1. 是的 作废了 发票 那你们实际发生了成本没有 ？2.  你认证了的话  购买方开红字信息表 销售方开红字发票来红冲的 。     是的    先做转出  借库存商品贷进项税 转出 。然后收到红字发票做 借库存商品红字贷应付账款红字  

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

你好，我们四月份是小规模纳税人开出一张3%的普票，后来在五月份对方退回要重开，但是五月份我们就变更为一般纳税人了，对方退回来后我冲了红字，又给对方开了张6%的普票，在六月申报时怎么申报？

答： 关于3%的红票，你需要联系税务局。 而6%的新开发票，正常填写在附表一中。 建议你先联系税管员。