1月份是季报还是年报一起？

方方 追问

2018-01-08 10:36

只有年报是才缴纳企业所得税是吗？还是季报时候收入就要缴纳 ，季报不是还是累计的利润表 与负债表吗 跟年报有什么不一样吗？

吴月柳 解答

2018-01-08 10:41

年报有利润就要交，亏损不需要交，季度也是一样，季度填写该季度累计数，年报是一年的累计数

方方 追问

2018-01-10 11:19

那老师，我们所有的开具发票的收入都集中在10-12月的，那这个季度就会产生利润了 是不是这个月就有报所得税了 但是我们整年前几个季度是亏损的 那所得税还是按这个季度盈利交税 那年报的时候要怎么操作 。

吴月柳 解答

2018-01-10 12:10

本年累计亏损即使第四季度盈利也是不需要交所得税的

方方 追问

2018-01-10 12:12

老师 我们是小规模，购买金税盘时，金税盘开具了专用发票 可以抵扣 但是技术维护费 开具的是普通发票 这个技术维护费也可以抵扣吗？

吴月柳 解答

2018-01-10 12:20

也可以全额抵扣的