请问一下老师，我这个是小规格的超30万，填这一栏对吗？这个数是不含税的（价税/1.03），对吗？但是我们平时开票的税率是%1，这样是不是两个不含税的价款不同呀，真头疼，不知道怎么办

凤丫 追问

2023-07-19 09:44

那这两个销售额不同要怎么做帐呢？报表上是除以1.03，开票时是除以1.01，这两个数不一致要怎么办

郭老师 解答

2023-07-19 09:46

你好，你申报表里面一定要按照百分之一来算不含税的销售额，
减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额和实际抵扣金额里面填写。

郭老师 解答

2023-07-19 09:47

因为你的增值税销售额和所得税的销售额必须是一样的。

凤丫 追问

2023-07-19 13:48

老师，你帮我算一下，我含税销售额是309800元，（减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额和实际抵扣金额里面填写。）那这个减免的税应该是多少，实际是多少？16栏、18栏、22栏应该填 多少

凤丫 追问

2023-07-19 13:49

麻烦您一下，我实在 的矛盾死了，不知道怎么算

郭老师 解答

2023-07-19 13:57

309800/1.01乘以2%
这个在18栏还有减免明细表，本期发生额实际抵扣金额里面填。

郭老师 解答

2023-07-19 13:58

16栏等于309800/1.01乘以3%
16-18
这个就等于22篮了。结果应该是309800/1.01乘以1%。

凤丫 追问

2023-07-19 14:38

好，我就按你这个来填，我是更正 申报的，所得税季报用不用更正申报（销售额有改动），还是财务报表需要更正吗？是否能不更正
等到下个季度

郭老师 解答

2023-07-19 14:41

好，你账上做的是不是正确。

郭老师 解答

2023-07-19 14:41

帐上做的是正确的话，你只需要修改增值税申报表就行。

凤丫 追问

2023-07-19 14:42

我帐上是不正确的，因为增加销售额了

郭老师 解答

2023-07-19 14:42

你好，可以在这个月调整的。

凤丫 追问

2023-07-19 15:20

好的，我做完帐再更正所得税季报

郭老师 解答

2023-07-19 15:23

这么你账务处理做到这个月，就不需要修改季度财务报表。和企业所得税申报表。

郭老师 解答

2023-07-19 15:23

如果你反结账修改六月份的话需要修改。