送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-01-07 16:15

按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
需要填写防伪税控系统及维护费减免附表

宁儿 追问

2018-01-07 16:43

一 本期有留抵,   是不是 第二个抵扣的凭证不能做,等交税的时候再做呢?

邹老师 解答

2018-01-07 19:17

你好,是的,有实际抵减的时候才做第二个减免分录       的

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按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。 需要填写防伪税控系统及维护费减免附表
2018-01-07 16:15:04
与开票系统的金额差多少?
2018-01-09 10:33:12
是的
2015-12-08 13:19:59
你好,这个填写在减免税明细表里面就行。
2021-10-15 09:50:07
你好!本期实际抵减税额也要填820
2017-04-05 13:05:32
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