12月份期末结账和平时结账有什么区别？（年结和月结有什么区别？

寻水的鱼。 追问

2018-01-07 09:28

再做一个分录吗？

邹老师 解答

2018-01-07 09:29

你好，是的 
借；本年利润  贷；利润分配——未分配利润 
或相反分录

寻水的鱼。 追问

2018-01-07 09:31

我们12月份的借方本年利润是455748.36。贷方本年利润是424732.45，怎么做分录

邹老师 解答

2018-01-07 09:32

借；利润分配——未分配利润  贷；本年利润455748.36-424732.45

寻水的鱼。 追问

2018-01-07 09:33

老师，我已经过账了，需要再反过账，然后再录分录，然后再过账，结账，是这样吗老师

邹老师 解答

2018-01-07 09:34

你好，是的，这样才是完成一年所有的账务处理的

寻水的鱼。 追问

2018-01-07 09:37

那老师，我结账之后备份的账套，再打开这个账套的时候是不是就是2018-1期的，而且起初数据已经在里面了？还是说结账备份之后18年的再建新账套？

邹老师 解答

2018-01-07 09:38

你好，结账之后备份的是18年的数据，期初数已经在里面，而不是18年重新建立帐套的

寻水的鱼。 追问

2018-01-07 09:40

那18年还用这个年结的账套，起初数据也已经存在了？

邹老师 解答

2018-01-07 09:48

你好，是的，期初数已经从去年的期末数据结转过来了

寻水的鱼。 追问

2018-01-07 09:52

那我18年想看17年账的时候直接打开12月的年结账套吗？

邹老师 解答

2018-01-07 09:54

你好，是打开2017年的年度帐套数据

寻水的鱼。 追问

2018-01-07 09:59

年度账套是什么？什么时候建立的

寻水的鱼。 追问

2018-01-07 10:11

老师，结转本年利润是本年累计的利润，不是只12月的吧

邹老师 解答

2018-01-07 11:56

你好，你做了年末结转，系统就会自动生成一个年度的帐套数据，文件是.2017的帐套文件 
如果你是每个月结转，12月份年末结转就只是12月份的本年利润发生额 
如果是年底一次性结转，12月份年末结转就是1-12月份累计本年利润的发生额