请问企业支付税控盘维护费280元的会计分录和用280来抵扣增值税时的会计分录

沁沁 追问

2023-07-16 15:19

那用下面的分录可以吗？
1）支付技术维护费时， 
借：管理费用-办公费 贷：银行存款/现金 
2）抵减增值税税额时， 
借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用-办公费 
然后进一步：借应交增值税-未交增值税 贷应交税费-应交增值税（抵减税款）

文文老师 解答

2023-07-16 15:21

可以的，这样的分录可以

沁沁 追问

2023-07-16 15:26

最后一步转到未交增值税是不是多了？自动结转损益的时候回解决?因为我现在利润表比资产负债表相差280元

文文老师 解答

2023-07-16 15:30

最后一步可以做的

文文老师 解答

2023-07-16 15:30

贷方管理费用，改为借管理费用（红字），试试

沁沁 追问

2023-07-16 15:43

嗯嗯，这回对上了。这是怎么回事，按理说是一回事呀？借红字=贷

文文老师 解答

2023-07-16 15:43

财务软件设置的问题。