小规模纳税人，开了5%租金和1%电费发票，但是报增值税的时候货物及劳务与服务、不动产和无形资产都是按了3%的税率计算，导致了申报不通过，后面要怎样申报？

摩登 追问

2023-07-15 11:04

5%开票金额105931.31（金额）+5296.57(税额）=11127.88

1%开票金额23625.55（金额）+236.26（税额）=23761.87

郭老师 解答

2023-07-15 11:09

这个20行可以修改的，20行你自己修改一下就行。

摩登 追问

2023-07-15 11:28

修改后有颜色，在那个附表填减免信息？

郭老师 解答

2023-07-15 11:30

上面一行和下面一行不相等，应该是一样的。1%的，你给他按照不含税的金额*3%
5%的按照不含税的金额乘以5%