5月看账上暂估库存商品40w，与会计沟通说不6月不冲回，6月的库存商品按照收入，利润在10%的样子暂估库存，6月最开始暂估29w，月末结转成本29w，后来会计说那40w也要算暂估里，导致账上6月暂估69w，结转成本29w了，税已经报完，我不知道该怎么解决账上少结转40w，税务那边该怎么解决，希望老师的帮助

花生皮²⁰¹⁷ 追问

2023-07-14 09:35

是的，买卖货物，因为公司售卖书，门店库存数一直不准，会计一直暂估。

meizi老师 解答

2023-07-14 09:37

你好； 那你暂估了 ；收到发票红冲暂估 ； 在 调整销售成本  

花生皮²⁰¹⁷ 追问

2023-07-14 09:49

借：库存商品-图书  -690000
贷：应付账款-暂估  -690000
结转成本：
借：主营业务成本-图书  400000
贷：库存商品                 400000
这样做对吗？老师。图二我看明细是平的，是不是我做的是对的。

meizi老师 解答

2023-07-14 09:50

你好； 是的； 是这样做； 记得你的 收到发票还要做一笔入库哈  

花生皮²⁰¹⁷ 追问

2023-07-14 09:52

好的，老师。那我印花税，企业所得税也要调整吧，把少算的40w补在下个季度可以吧

meizi老师 解答

2023-07-14 09:53

好； 是的；到时调整下 ； 对的