老师我想把资本公积调帐，调到固定资产，凭证分几步，怎么做啊？

心灵美的柠檬 追问

2023-07-13 21:10

老师，不是业务。是当初政府补助的固定资产建设，被财务错入帐入到资本公积了。当初政府给钱的时候，财务凭证是：借银行存款贷资本公积。
现在我要把资本公积调帐，调正确怎么做呢

郭老师 解答

2023-07-13 21:11

你好，借银行存款，贷政府补助，借固定资产，贷银行放款。

心灵美的柠檬 追问

2023-07-13 21:38

资本公积怎么平呢

郭老师 解答

2023-07-13 21:42

借资本公积贷政府补助
借固定资产
贷银行存款

心灵美的柠檬 追问

2023-07-13 21:56

政府补助是损益类科目吧是营业外收入政府补助吧这是平不了啊银行存款早就花出去了，贷方平不了

郭老师 解答

2023-07-13 22:00

是的
你当时花出去怎么做的？

心灵美的柠檬 追问

2023-07-13 22:08

花出去有些用在固定资产建设和日常经营

心灵美的柠檬 追问

2023-07-13 22:12

所以银行存款一定要是平的资本公积也要是平的从固定资产里提拆旧转到本年利润里面我就是不知道应该怎么调平资本公积和银行存款

郭老师 解答

2023-07-13 22:25

借资本公积贷政府补助收入