会计做账咨询

宋生老师 解答

2023-07-11 11:41

你好！你有问题直接说问题，这样问。老师都不敢回答你因为怕自己也不太清楚

善于交际的摩托 追问

2023-07-11 11:41

计提工资怎么做分录

宋生老师 解答

2023-07-11 11:41

你好！比如借管理费用-工资 贷应付职工薪酬

善于交际的摩托 追问

2023-07-11 11:42

下月实际发放呢？

宋生老师 解答

2023-07-11 11:42

你好！借应付职工薪酬 贷银行存款

善于交际的摩托 追问

2023-07-11 11:42

实际发放中有扣个税还有扣社保的

宋生老师 解答

2023-07-11 11:43

1.计提工资
借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资
2.发放工资
借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款
3.应交税费-个人所得税
其他应付款-个人负担社保公积金，计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保
4.支付社保
借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款
5.缴纳个税
借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款

善于交际的摩托 追问

2023-07-11 11:43

工会费需要计提吗

善于交际的摩托 追问

2023-07-11 11:44

有还其它需要计提的吗？

宋生老师 解答

2023-07-11 11:44

你好！是的。是需要的了