老师股权转让交的这几个税怎么做分录

、 追问

2023-07-10 12:12

老师是我们收购的一个公司100%的股权

meizi老师 解答

2023-07-10 12:13

你好；   那你 就缴纳了印花税出去 是吗？ 印花税部分做 ； 借税金及附加贷银行存款  、 你们买股权； 不应该你来缴纳个税的； 应该是转让方个人缴纳个税的？  

、 追问

2023-07-10 12:15

老师就是我们连前法人的个人所得税和印花税都一起交了

meizi老师 解答

2023-07-10 12:16

你好； 印花税做；   ； 借税金及附加贷银行存款  、 、 个税部分做：借营业外支出- 税费支出贷银行存款  （这部分汇算调增  ）

、 追问

2023-07-10 12:19

老师汇算调增讲一下吧不太懂？

meizi老师 解答

2023-07-10 12:19

你好；汇算的时候填写纳税调整表 -扣除类项目- 其他调增 

、 追问

2023-07-10 12:21

老师汇算就是年汇算清缴是吗？

meizi老师 解答

2023-07-10 12:47

是的； 就是次年5月底之前做的企业所得税汇算的  

、 追问

2023-07-10 12:56

那就是今年不用管了对吧嘻嘻

meizi老师 解答

2023-07-10 12:57

好； 对 ； 今年就这样走科目即可   

、 追问

2023-07-10 14:37

老师那那个应交税费个人所得税有借方余额怎么处理？

meizi老师 解答

2023-07-10 14:38

你好； 借方的话；  到时 做 ；  借营业外支出贷应交税费-应交个人所得税 

、 追问

2023-07-10 14:40

印花税呢老师？

meizi老师 解答

2023-07-10 14:42

印花税 是公司来承担； 你做账  借税金及附加- 印花税  贷银行存款    

、 追问

2023-07-10 14:47

老师那这个分录就是借：税金及附加  贷：银行存款    借营业外支出税费  贷：银行存款对吧

meizi老师 解答

2023-07-10 14:47

你好； 是的；  就这样走科目的 

、 追问

2023-07-10 14:52

老师他要是没有用对公户缴纳税费，用法人账户交的话，这个我就加一个分录借：库存现金   贷：其他应付款就行吧

meizi老师 解答

2023-07-10 14:53

你好；  是的； 就可以了 ；对的

、 追问

2023-07-10 14:58

老师剩下的就是明年汇算清缴的时候需要把这个前法人的个税和印花税在那个扣除项目中调出来对吧

meizi老师 解答

2023-07-10 15:00

你好； 是的； 汇算调增即可