老师，你好，我们5月是小规模纳税人，6月转为一般纳税人，6月就要做一般纳税人的账，我想问一下，5月的应交增值税 货方 怎么过渡到6月一般纳税人账套，要放在哪个科目。

简单 追问

2023-07-08 09:56

6月重新建账了。我现在想问的是 5月的应交增值税 货方   在填到 6月的哪个科目上去

家权老师 解答

2023-07-08 09:57

填到2221.02科目就是了哈

简单 追问

2023-07-08 09:59

我现在填上去了，但年初余额跟之前5月年初余额对不上

家权老师 解答

2023-07-08 10:02

增值税就是这样填的，其它不对，你需要再检查其他的哈