请问老师，企业支付了一年的房租费和押金怎么做账务处理

微信用户 追问

2023-07-07 11:16

老师，这个预付账款和其他应收款是不是都得设置一个二级科目啊

刘艳红老师 解答

2023-07-07 11:23

是的，这个要设二级科目的，写明细就可以了

微信用户 追问

2023-07-07 11:26

老师，这个往来科目的明细一般不都是写供应商或客户的名称吗？怎么是写经济的内容啊，不明白？

刘艳红老师 解答

2023-07-07 11:32

就是写客户或供应商的名字，摘要写支付的明细就可以

微信用户 追问

2023-07-07 11:34

老师，我这个预付账款在之前已经使用过并设置了项目和供应商的核算，现在只在一使用这个科目，就要选供应商和项目，不好用啊怎么办

刘艳红老师 解答

2023-07-07 11:44

也可以计入应付账款的

刘艳红老师 解答

2023-07-07 11:44

这个预付账款不是可以设置很多二级明细吗？

微信用户 追问

2023-07-07 12:07

老师，我可以在辅助核算的供应商里增加房东的名字，但因为之前预付账款也有设置了项目，但现在这个房租是属于公司办公的一个租金，没有项目，所以现在不好用

刘艳红老师 解答

2023-07-07 12:17

应付账款能不能设置了，可以计入应付账款的

微信用户 追问

2023-07-07 13:08

老师，应付账款我也设置辅助核算的项目和供货商，就其他应收和其他应付没有设置

刘艳红老师 解答

2023-07-07 13:27

那计入其他应付款这个，一样的

微信用户 追问

2023-07-07 13:35

老师，是不是这些往来科目如果辅助科目设置了项目，就不好用来做公司整 体的往来了，只能按项目挂往来

刘艳红老师 解答

2023-07-07 14:17

是的，是的， 就是你说的这样的

微信用户 追问

2023-07-07 16:35

老师，那在实务中，往来科目设置二级科目是用辅助核算设置还是直接在一级科目下增加，哪个方便啊

刘艳红老师 解答

2023-07-07 16:39

现实工作中直接在一级科目下增加二级明细，这个更方便

微信用户 追问

2023-07-07 16:41

老师，在什么样的情况下是需要在辅助核算里设置呢

刘艳红老师 解答

2023-07-07 17:02

你明细科目特别多的情况下,会用到这个辅助核算来设置明细科目

微信用户 追问

2023-07-07 20:56

那师，那这个房租费需要摊销吧，从什么时候开始摊销

刘艳红老师 解答

2023-07-07 20:58

当月就可以摊销了呀