老师，3月份只发生一笔业务，计提工资5000元报个税 电子税务局的资产负债表和利润表要怎么填呢

微信用户 追问

2023-07-06 15:58

是的，，老师~~~·

邹老师 解答

2023-07-06 15:59

你好，那填写资产负债表的未分配利润负数5000，应付职工薪酬5000，利润表的管理费用  5000

微信用户 追问

2023-07-06 16:00

没有实收资本，货币资金也没有

邹老师 解答

2023-07-06 16:01

你好，那填写资产负债表的未分配利润负数5000，应付职工薪酬5000，利润表的管理费用  5000
（是针对这个回复有什么疑问吗）

微信用户 追问

2023-07-06 16:37

老师，利润表的管理费用  5000元，这5000元用不用填在开办费那里呢？每月都有工资5000元

邹老师 解答

2023-07-06 16:43

你好，单位是还在筹建期？ 

微信用户 追问

2023-07-06 16:47

是的。得很长一段时间没有实收资本，3月新成立的，3-6月每月工资5000元，6月份加油2000元

微信用户 追问

2023-07-06 16:49

老师，请问第二季度的资产负债表和利润表要怎么填

邹老师 解答

2023-07-06 16:51

你好，加油2000元，是通过什么方式支付的呢？ 

微信用户 追问

2023-07-06 16:52

工资和加油都是老板先垫钱的，挂在其他应付款

微信用户 追问

2023-07-06 16:54

老师，长久以往都是这样子，税务局会查吗？工资是当月计提下个月发

邹老师 解答

2023-07-06 16:56

你好，长久以往都是这样子，税务局会查的
6月份资产负债表，应付职工薪酬 15000，未分配利润—17000，其他应付款2000
利润表的管理费用当月 7000，本年累计17000

微信用户 追问

2023-07-06 16:57

这工资需要填在开办那里吗？还是填在管理费用里面就好呢

邹老师 解答

2023-07-06 16:58

你好，筹建期，就需要计入管理费用—开办费  明细栏次的 

微信用户 追问

2023-07-06 16:59

所以现在是不用，是吗？

邹老师 解答

2023-07-06 17:00

你好，根据这个描述，是需要计入开办费的