接待费用 在年报比例是多少

没有蛀牙 追问

2023-07-05 18:28

没理解 什么叫那个小按照那个来抵扣 发生额指的是什么

郭老师 解答

2023-07-05 18:30

你好，发生额就是招待费的，比如招待费是100，你的收入是1000，发生额的60%等于100乘以60%=60
1000乘以千分之五=5


招待费只能税前扣除5

没有蛀牙 追问

2023-07-05 18:44

那单位确实商务接待 招待比较多呢

郭老师 解答

2023-07-05 18:45

那就按照实际来扣除就是了。

没有蛀牙 追问

2023-07-05 18:51

如果我的接待这一块 在年报的时候超了 可以调么

郭老师 解答

2023-07-05 18:53

可以的，可以这么做的。

没有蛀牙 追问

2023-07-05 18:58

怎么调整呢 账务上

郭老师 解答

2023-07-05 19:02

账务上不需要调整的，调表不调账，纳税调整明细表扣除项目第三行里面你填写账载金额，其他的自动出来。