之前我公司用现金支付了一笔保证金，现在保证金退回来了，用银行转的对公户，这个会计分录怎么写？

摩登 追问

2023-07-04 15:17

两笔分录就可以吗？    还有一个，我的应付职工薪酬里面，最后贷方有余额，这个能不能调？

郭老师 解答

2023-07-04 15:18

你好，什么原因的，没有支付吗？

摩登 追问

2023-07-04 15:20

不太清楚，我也是中途接手的，前面遗留下来的问题

郭老师 解答

2023-07-04 15:22

借应付职工薪酬，借管理费用负数

摩登 追问

2023-07-04 15:26

借：应付职工薪酬    100
     贷：管理费用     100红字    是这样吗 老师

郭老师 解答

2023-07-04 15:38

你好，企业管理费用负数。

郭老师 解答

2023-07-04 15:38

你好
借管理费用负数

摩登 追问

2023-07-04 16:05

两个都是借方吗？

郭老师 解答

2023-07-04 16:07

是的，借方负数表示贷方。

摩登 追问

2023-07-04 16:13

借：应付职工薪酬    100
借：管理费用            -100

郭老师 解答

2023-07-04 16:17

对，是的，是这么做的。

摩登 追问

2023-07-04 16:19

金额有5万多，这个没问题吧？

郭老师 解答

2023-07-04 16:21

哦，没有问题的，可以的。