明细账里的本年利润结转到下年的数，是不是应该跟利润表里的本年累计的净利润一样呢

吴月柳 解答

2018-01-03 13:57

你好，是的，但是你上年如果没有结转的话可能该科目就还有余额。

qzuser 追问

2018-01-03 13:59

那为什么我的会不一样呢。

吴月柳 解答

2018-01-03 13:59

你截图来看看

qzuser 追问

2018-01-03 13:59

17年年初显示的是贷方负数余额。

吴月柳 解答

2018-01-03 14:01

贷方负数表示在借方亏损情况。

qzuser 追问

2018-01-03 14:09

老师。前面2张是本年利润明细账里的，最后一张是利润表本年累计栏的

吴月柳 解答

2018-01-03 14:12

这是因为你上年有余额导致的，现在你做结转不用以利润表的金额来转，你直接以本年利润科目的余额来结平就可以了，下年数据就一样了。

qzuser 追问

2018-01-03 14:15

那我申报利润表，和所得税呢，还是以财务报表为准是吗？

吴月柳 解答

2018-01-03 14:17

申报利润表及企业所得税还是按报表来申报的。

qzuser 追问

2018-01-03 14:19

好的，那所有结转到未利润分配里的金额，都是根据本年利润的期末余额数据来结转的是吗？

吴月柳 解答

2018-01-03 14:21

对的

qzuser 追问

2018-01-03 14:25

老师，那填写企业所得税时的成本，包括主营业务成本和期间费用，包括营业外支出吗？

吴月柳 解答

2018-01-03 14:26

所得税申报表里的成本只需要填写主营业务成本，不包期间费用和营业外支出

qzuser 追问

2018-01-03 14:32

老师，现在1月份是申报第四季度的企业所得税，还是直接申报年度的，

吴月柳 解答

2018-01-03 14:33

申报第四季度的，年报的在5月31日前完成就可以了

qzuser 追问

2018-01-03 14:44

老师，那季度申报资产负债表，只需要在财务软件里选择12月份的数据申报就可以了，是吗？

吴月柳 解答

2018-01-03 14:45

对的

qzuser 追问

2018-01-03 16:57

老师，如果第四季度显示是赚的，本年累计是亏的，那我这次申报第四季度的，需要缴税吗？老师，急需答案

qzuser 追问

2018-01-03 17:02

老师，在吗？

吴月柳 解答

2018-01-03 21:36

不用交，按本年累计利润计算的