老师好 小规模旅行社，预收团款的时候已经开票了，但实际旅游行程还没结束，成本票也没有，还跨季度了，税盘里已经有了开票信息了，这怎么做分录

优雅的柚子 追问

2023-07-01 10:49

谢谢老师，分录怎么写呢

郭老师 解答

2023-07-01 10:51

借主营业务成本，贷应付账款。

优雅的柚子 追问

2023-07-01 10:53

要备注（暂估）吗  还没有取得发票了

郭老师 解答

2023-07-01 10:54

对的，是的，需要咱姑。

优雅的柚子 追问

2023-07-01 11:06

等发票回来以后，多退少补，冲回来就行吧不知道理解的对不对，账弄平

郭老师 解答

2023-07-01 11:09

对的，是的，是这么做的。