老师我们是一般人企业，成本发票是税局代开的，收到成本票，如何做分录

charles 追问

2022-04-19 10:24

代开成本是开的租赁费
我们公司也是租赁有限公司

郭老师 解答

2022-04-19 10:26

借主营业务成本贷、银行存款。

charles 追问

2022-04-19 10:38

如果是法人支付的这笔钱呢

郭老师 解答

2022-04-19 10:40

借主营业务成本贷其他应付款。

charles 追问

2022-04-19 10:50

老师一般人销项进账需要结转到未交增值税里吗

郭老师 解答

2022-04-19 10:51

月末结转、年末结转都可以的。

charles 追问

2022-04-19 11:20

老师，结转的分录怎么做呢

郭老师 解答

2022-04-19 11:23

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。