做5月的账，5月报销单里有专用发票也有普票，专用发票有5月收到的，有六月收到的，5月记账的时候怎么记

甜美的秋天 追问

2023-06-29 20:15

我是根据23年5月银行账户流水记得账

摘要:支付某员工报销日常采购
借:制造费用-低值易耗品   8892.79
贷:银行存款-农行4180    8892.79
刚开始不知道有发票，因为只有一张报销单和采购明细，然后后边给我说有收到几张专票，我就查了一下是6月抵扣勾选的，5月收到的，这些专票有些是6月收到有些是5月收到，我就不知道5月账咋改？

甜美的秋天 追问

2023-06-29 20:49

我不太明白是啥意思，重复入账了吗还是怎么？银行流水款8892.79记账了，这8000多里边有部分5月份的专票6月份已抵扣勾选了

文文老师 解答

2023-06-30 09:55

意思就是部分进项入到制造费用了。6月做调整分录 
借：进项 贷：制造费用