老师请问税务局罚款，个人垫付，这个也要做账吗

福锋 追问

2023-06-29 10:39

老师为什么是营业外收入，不支出

暖暖老师 解答

2023-06-29 10:43

是的借营业外支出
贷其他应付款-XX个人

福锋 追问

2023-06-29 10:52

老师 去年这个忘记做了 ，这个要怎么办

暖暖老师 解答

2023-06-29 10:57

金额不大的，直接做就可以

福锋 追问

2023-06-29 10:59

直接在今年做吗

暖暖老师 解答

2023-06-29 11:01

是的，今年直接做就可以了

福锋 追问

2023-06-29 11:35

好的 老师，请问3月份的工资，在4月发，不过有个职工工资在3月份发的，在4月份就不做已发放的工资吧

暖暖老师 解答

2023-06-29 11:38

对，已经发放的就不再发放

福锋 追问

2023-06-29 15:08

老师请帮看看一下这样做可以不
3月计提工资
借：销售费用20327.66
        管理费用   29745.91   
 贷：应付职工薪酬 50073.57
在3月份提前发3月工资
借：应付职工薪酬5519.89
   贷：银行存款 5519.89

4月份发3月的工资
借：应付职工薪酬  44553.68
   贷：其他应收款-个人社保5104.44
         其他应收款-个人公积金1030
         其他应收款-  个所得税147.66
          银行存款     38271.58

暖暖老师 解答

2023-06-29 15:09

你的会计分录是对的这里

福锋 追问

2023-06-29 15:43

好的  老师   老板借用公司的钱，公司账户转入个人账户是计借：其他应收款贷：银行存款，
公司借老板钱，个人账户转入公司账户记借:银行存款贷：其他应付款

暖暖老师 解答

2023-06-29 15:45

对的，这里也是正确的

福锋 追问

2023-06-29 15:46

老师  
老板和公司经常有老板给公司借钱，公司给老板借钱，这样子可以就只用其他应收款吗？

暖暖老师 解答

2023-06-29 15:48

对，及时归还需要，这个

福锋 追问

2023-06-29 15:55

老师  那放在其他应收款，往来款太多了，没有票 会被收查了不

暖暖老师 解答

2023-06-29 15:55

当然，这个是检查的重点

福锋 追问

2023-06-29 15:59

那这个要怎么办才好的，

暖暖老师 解答

2023-06-29 16:00

及时清理应收款，归还或者扼要发票

福锋 追问

2023-06-29 16:08

好的明白了谢谢老师

暖暖老师 解答

2023-06-29 16:09

不客气祝你工作顺利