如果之前申报的财务报表利润表不对这次申报应该怎么调过来呢

玲 追问

2018-01-02 09:17

就是调整这次申报的数据，只要累计的数据对就行了是吗，老师

方亮老师 解答

2018-01-02 09:24

是的。

玲 追问

2018-01-02 13:36

老师，如果这次只想交一半的税，另一半税在汇算清缴的时候交，那么季度居民企业所得税报表，还有申报的财务报表利润表上面的数据是按真是的填还是

方亮老师 解答

2018-01-02 13:54

可以暂估一些费用入账，然后在汇算清缴前冲销即可。

玲 追问

2018-01-02 14:07

没有费用暂估啊，我的意思是按照利润表里面的利润总额我们应该交50万的企业所得税，可是我们一次性没有那么多，能在报最后一个季度的所得税的时候报20万然后汇算清缴调增20万吗

方亮老师 解答

2018-01-02 14:20

暂估就是估计费用入账，但是不要离谱，您说得的50万元和20万元的差距比较大。

玲 追问

2018-01-02 14:32

12月份买的材料发票没到暂估的话，比如到2月份发票到也是可以在汇算清缴前做的是吗

方亮老师 解答

2018-01-02 14:33

可以在汇算清缴时扣除的。

玲 追问

2018-01-04 13:51

老师，为什么有老师说不可以那么做呢，因为平时我们申报季度所得税的时候都没有交过税，这次年底应该按正确的数据倒退季度所得税，那么一年的企业所得税有点多，到汇算清缴交一半，那么最后一次季度所得税的数据就按这次交的所得税倒退出来吗

方亮老师 解答

2018-01-04 15:53

1、可以暂估一些没有发票的费用入账，但是不要离谱。 
2、“因为平时我们申报季度所得税的时候都没有交过税，这次年底应该按正确的数据倒退季度所得税，那么一年的企业所得税有点多，到汇算清缴交一半，那么最后一次季度所得税的数据就按这次交的所得税倒退出来吗”这句话是什么意思？