老师我们公司2000元以上的设备要收到质量验收单以后才能入账？现在有个几十万的设备在付尾款的时候有发票收回，但是没有质量验收单（只有数量验收单）这个怎么做暂估？

大郎不喝药 追问

2018-01-01 16:13

我们这边使用金蝶EAS的，先做付款单——借 应付账款（非暂估） 贷 银行存款 。再做应付单  借 固定资产 应交税费-应交增值税-进项 贷  应付账款（暂估） 老师看下我的分录对不？

王雁鸣老师 解答

2018-01-01 16:22

您好，应该是一笔分录处理，有发票了，不需要做暂估了。借 固定资产 应交税费-应交增值税-进项 贷 预付账款，现金或者银行存款等科目。