老师，想问下，公司有商家收款码，对方是人个付款到商家码来，需要开专用发票给对方公司，可以这样操作吗？

娜天使 追问

2023-06-28 11:00

好的，谢谢

宋生老师 解答

2023-06-28 11:03

你好，不用客气的了。

娜天使 追问

2023-06-28 11:05

刘老师，再问下，2022的汇算后，收入 小于 成本，相关30多万。会不会有影响呀

娜天使 追问

2023-06-28 11:06

相差30多万噢

宋生老师 解答

2023-06-28 11:09

你好，其实这种被查的概率还是挺大的。

娜天使 追问

2023-06-28 11:25

噢，那需要怎么做好呀

宋生老师 解答

2023-06-28 11:26

你好，把成本做小一点

娜天使 追问

2023-06-28 11:30

噢，其实我们是做技术服务这块的，开过来的成本发票，都是技术服务费，我们销售的收入也是技术服务费。开成本发票时候就一次性入了成本，销售的时候没有结转成本。这样做才导致成本够大。技术服务费是不是也需林分期确认成本，销售结转成本这样才正确呀

宋生老师 解答

2023-06-28 11:31

你好，是的，因为要匹配收入和成本要匹配。

娜天使 追问

2023-06-28 11:32

但是这个技术服务费，怎么做成类似库存商品呀

宋生老师 解答

2023-06-28 11:33

你可以先记到预付账款，然后每次摊销就好了。

娜天使 追问

2023-06-28 11:34

开过来的成本发票，用哪个科目做过渡 ，再结转成本中呢

宋生老师 解答

2023-06-28 11:34

你好！你可以计入其他流动资产

娜天使 追问

2023-06-28 11:44

我们付款了给供应商，对方也开技术服务发票过来了，那这样怎么做分录呀，借是什么科目，贷银行存款，到时我销售技术服务出去，收到客户款，贷又是什么科目呢

宋生老师 解答

2023-06-28 12:50

你好！你可以先借：长期待摊费用/或者其他流动资产 贷银行存款