老师，请问5月收到2022年度的企业所得税退税款怎么做账务处理？

王白石 追问

2023-06-27 15:21

老师，您好！公司是小企业会计准则

郭老师 解答

2023-06-27 15:23

借银行存款
贷应交税费、企业所得税，
借应交税费、企业所得税，贷利润分配未分配利润。

王白石 追问

2023-06-27 15:39

老师，一定要做借应交税费-企业所得税  贷利润分配未分配利润吗

郭老师 解答

2023-06-27 15:40

对的，是的，是宁波的。

郭老师 解答

2023-06-27 15:40

对的，是的，是这么做的。

王白石 追问

2023-06-27 17:48

老师，这样的话资产负责表的未分配利润其实余额加利润表的利润总额不等于资产负债表的期末余额，这该怎么办？

郭老师 解答

2023-06-27 17:50

你好，没关系可以忽略的。