老师，我们公司支付北京中外翻译代理费，这个要怎么做分录呀

郭老师 解答

2023-06-27 14:16

你们单主营是什么的？

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 14:17

我们公司是做外贸的

郭老师 解答

2023-06-27 14:19

你好，销售费用，咨询服务或是办公费。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 14:21

老师，其实我们单位类似于这种服务费很多，我一般都放管理费用里面了，这个要怎么区分是放管理费用还是销售费用呀，这个分录怎么做呀

郭老师 解答

2023-06-27 14:27

为了销售业务的销售费用，后勤自己办公用的，比如财务部，行政部，人事部这些发生的费用，管理费用。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 14:32

明白，老师，那这个类似于咨询费，我们公司付完款了，发票还没收到，这个分录怎么做呀，是直接入费用吗

郭老师 解答

2023-06-27 14:33

可以的，直接做费用就可以的，发票到了之后你再调整。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 14:35

发票到了要调整什么，分录能报忙写一下吗

郭老师 解答

2023-06-27 14:39

借其他应付款，贷销售费用，
借销售费用，
进项
贷其他应付款。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 14:41

我现在付款的时候这个银行存款记在哪

郭老师 解答

2023-06-27 14:44

借销售费用，贷银行存款。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 14:47

你这个分录给我弄蒙了，我现在是到地记一个分录还是两个分录

郭老师 解答

2023-06-27 14:47

那你不是问发票回来的吗？

郭老师 解答

2023-06-27 14:48

发票回来你不得红冲之前的费用，然后再到发票的。

郭老师 解答

2023-06-27 14:48

共三个分录，暂估的一个发票回来做两个。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 14:51

那就是付款时候 借：其他应付款 贷：银行存款  发票回来了 借：销售费用 贷：其他应付款 是吧

郭老师 解答

2023-06-27 14:53

可以的，可以这么做的。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 14:55

什么时候就可以入费用了，是拿到发票就入费用，还是要这项咨询完成结束在入费用，这个时间的截点食杂什么时候啊

郭老师 解答

2023-06-27 14:56

你好，正规的按照权责发生制，当月发生的，当月就得做费用。你这个就是根据发票来做费用。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 15:02

好的，就是如果6月发生的，我先做第一个分录，发票是7月收到的，那费用就入到7月，是吧

郭老师 解答

2023-06-27 15:03

你好是的，是这么做。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 15:03

谢谢老师，好的

郭老师 解答

2023-06-27 15:03

不用客气，工作愉快。