汽配公司销售货物 算当月毛利 毛利率 收入应当按当月实际收到金额还是实际销售金额 费用支出是当月实际支出么

W* 追问

2023-06-23 22:25

老师  那内账也一样么  那按权责发生制  销售的都应该入账  但实际又没收回款  那算毛利  利润就高了吧

郭老师 解答

2023-06-23 22:28

你好，内帐你们自己决定就可以了，全责发生制，收复时间制都行。

W* 追问

2023-06-23 23:44

老师  那如果公司采用权责发生制的话  该怎么确认收入  成本费用  计算毛利 毛利率呢

郭老师 解答

2023-06-23 23:51

收入-成本=毛利
收入做了，你成本结转就是了，不管有没有发票都正常做。

郭老师 解答

2023-06-23 23:51

这个毛利/不含税的销售额等于销售毛利润

W* 追问

2023-06-24 09:22

收入是直接按照我们当月销售金额  结转成本么  费用按当月所有开支和当期应付未付的么

郭老师 解答

2023-06-24 09:26

对的，是的，是这么做的。

W* 追问

2023-06-24 09:35

那五月销售货物  六月份才收到货款  其中部分折扣优惠给顾客  这个优惠做了费用支出  那老板想知道五月的销售费用有多少  最终利润是多少  这个怎么算呢  因为是内账  也没有建账  只是单纯的用数据算而已  这个怎么核算呀

W* 追问

2023-06-24 09:36

六月份才收到款  优惠部分是直接做到六月的费用支出么

郭老师 解答

2023-06-24 09:37

五月份借销售费用、应收账款，贷主营业务收入、应交税费
六月份借银行存款，贷应收账款。

W* 追问

2023-06-24 09:45

我们是商贸公司  有零食有月结的  因为没有建账  优惠这部分的话是客户少付款之后给的优惠  这个怎么算 如果是到六月才收到款  这个费用算不是五月的还是算到下个月的费用

郭老师 解答

2023-06-24 09:50

你好，你当月知道优惠吗？五月份知道不知道，如果五月份知道的话，直接做销售费用就可以的，六月份直接做收到钱的，我上面给你写了分录，如果你看不懂的话，你五月份没有做，你在六月份补上就是了，差一个月两个月没有关系吧，不行的话你就反结账修改。

W* 追问

2023-06-24 11:45

五月当月没收回款  五月是不知道的  那这样算利润  是不太准确的吧

郭老师 解答

2023-06-24 11:49

对的，是的，不准确的，那你五月份不知道
没法做

W* 追问

2023-06-24 11:50

因为老板月初要算利润数据  当月未回款不知道优惠部分  但又应收的确认收入  那算出来的利润是偏高的吧

郭老师 解答

2023-06-24 11:54

对的，是的，会出现这个档

W* 追问

2023-06-24 12:05

老师  给客户开发票 额外收取的税点钱怎么做账呢

郭老师 解答

2023-06-24 12:06

不在发票里面的营业外收入。

W* 追问

2023-06-24 14:06

老师  请问物流返点给我们怎么做账呢

郭老师 解答

2023-06-24 14:14

那你当时支付的怎么做的销售费用吗？如果是的话，借银行还款，借销售费用负数