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送心意

朴老师

职称： 会计师

2023-06-21 14:29

同学你好
按照税法相关规定,应收账款计提的坏账准备不允许在税前扣除。企业实际发生的资产损失,应按国家税务总局公告2011年第25号规定的程序和要求向主管税务机关申报扣除。

雪云微 追问

2023-06-21 14:35

怎么申报？是在季报时可以申报吗？还是只有汇算清缴时才可以？申报的是资产减值损失？还是坏账准备？有要求计提比例和核销比例吗？如果我当月同时计提100%和核销100%可以税前扣除吗？

朴老师 解答

2023-06-21 14:45

同学你好
在季度申报可以的

雪云微 追问

2023-06-21 14:47

请您回答：申报的是资产减值损失？还是坏账准备？有要求计提比例和核销比例吗？如果我当月同时计提100%和核销100%可以税前扣除吗？

朴老师 解答

2023-06-21 14:56

 这个申报的是资产减值损失

雪云微 追问

2023-06-21 15:07

有要求计提比例和核销比例吗？如果我当月同时计提100%和核销100%,可以税前100%扣除吗？

朴老师 解答

2023-06-21 15:17

同学你好
这个没有比例规定

雪云微 追问

2023-06-21 15:28

专项报告是什么啊

朴老师 解答

2023-06-21 15:36

这个我这里没有
你可以百度一个模板

雪云微 追问

2023-06-21 15:45

这个专项报告是自己写报告？还是审计给出的报告啊

朴老师 解答

2023-06-21 15:49

同学你好
审计了肯定要有审计报告

雪云微 追问

2023-06-21 16:00

我们没找过审计来给出过审计报告，那这个专项报告是自己写吗

朴老师 解答

2023-06-21 16:03

同学你好
嗯
那就只能自己写了

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2019-12-17 14:25:11
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2023-10-04 16:48:29
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2020-06-19 21:39:44
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2020-06-19 16:53:53
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