我们物业公司收物业费是一次性收的一年的费用，其中有三栋楼是从2017.2.1-2018.1.31，我做长得时候就一次性做的收入，但是我们年底统计收入的时候，是要把18年1月的收入提出计算，那我这种情况怎么做账务处理呢？

陈静老师 解答

2017-12-29 11:24

你好，收费用时  借；银行存款   贷:预收账款     每月确认收入   借：预收账款   贷：收入    应交税费  最终12月31日 时，18年1月的收入还挂在预收账款上面的。

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 11:35

但是我现在不是这样子，我17年的这三栋都是做的借：现金，贷主营业务收入，全部做了收入，没挂在预收账款李，但是现在我们要计算17年的收入，就要把预售的踢出来，这种已经做错了，年底怎么调呢？

陈静老师 解答

2017-12-29 11:40

你好，冲掉18年1月份一个月的收入就行。

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 11:54

那这笔分录怎么做？是借主营业务收入-物业费  贷：预收账款-物业费吗？

陈静老师 解答

2017-12-29 12:02

你好，你原确认分录怎么做的，现在怎么红冲，但是建议你不要这样做，这样做金税盘的票也要红冲一月的，金税盘的收入和账务处理的收入应该是保持一致的。

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 13:43

你是说吧之前的分录红冲，在从新做分录吗？

陈静老师 解答

2017-12-29 13:45

你好，也可以，但是账务处理数据一定要保持与金税盘一致。

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 13:48

我们这个是内账

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 13:49

那不是我们17年所有月份的凭证都要修改，那这样的工作量很大哦