1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

易 老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2023-06-20 11:36

同学您好，  借：原材料 库存商品等
应交税费-应交增值税（进项） 
贷：银行存款

如果 追问

2023-06-20 11:38

我们开的是专票3%，价款是26100元，税是783，但是认证抵扣时，是计算可抵扣2349，请问怎么处理了

易 老师 解答

2023-06-20 11:41

同学您好，是一般纳税人吗还是小规模
小规模不能抵进项

如果 追问

2023-06-20 11:42

我们是一般纳税人

易 老师 解答

2023-06-20 11:59

同学您好，开专票3%是简易计税吗，也不能低

如果 追问

2023-06-20 14:11

一般计税，我们是建筑业，9%，按9计算抵扣的

易 老师 解答

2023-06-20 14:14

你好，可以的， 没问题

如果 追问

2023-06-20 14:29

没问题怎么账务处理了，计算的增值税转，减少成本吗

易 老师 解答

2023-06-20 14:48

同学您好，扣除增值税余下记成本

上传图片  
相关问题讨论
我们开的是专票3%，价款是26100元，税是783，但是认证抵扣时，是计算可抵扣2349，请问怎么处理了
2023-06-20 11:38:55
你好，同学 本期没有抵扣的话，未来抵扣，可以先计提进项税 借库存商品 应交税费应交增值税 贷银行存款
2023-12-10 19:42:32
买来直接销售的，那就票面的金额乘以9%， 如果是深加工的， 是有加计扣除1%。
2024-10-23 09:19:36
你好，对方给你开的免税普通发票，资产自销的，这个不需要你去勾选，或者开的是3%的，也不需要勾选的，你是按照9%抵扣的，这种情况下不用股癣，不用管 买来直接销售出去的街库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行
2022-06-21 10:23:28
农产品加计扣除账务处理是指纳税人对农产品购买的税费扣除，包括农业加计扣除和农产品支出的税费扣除。其中，农业加计扣除是指纳税人在购买农产品时可以加计扣除的税费；而农产品支出的税费扣除是指纳税人在购买农产品的一些其他相关支出时可以扣除的税费。 具体处理步骤如下： 1、申请加计扣除，纳税人需要提供有关证明，如购买发票； 2、计算可扣除税费，根据提供的证明计算可以加计扣除的税费； 3、申报税务，根据可扣除的税费向税务机关申报，以申请加计扣除； 4、纳税人根据税务机关给出的结果，将可扣除的税费减免在税金中，以减少税费的支付金额。 拓展：纳税人在申报农产品加计扣除的税费时，一般需要提供有关证明，如购买发票，销售发票，费用发票等，以证明其实际购买的农产品的真实性。
2023-02-20 20:53:06
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...