4月的厂房租金有一张银行回单，5月的厂房租金有一张银行回单，对方公司开的发票是两个月的租金合计在一张发票上，是4月做一张凭证，5月再做一张凭证，那发票贴在哪个月后面？还是5月只做一张凭证，把两个月放到一起？

郭老师 解答

2023-06-14 14:45

你把两个月的放在一块儿。

小梁天天乐 追问

2023-06-14 14:55

没错，发票是5月开的，只做5月一张凭证就可以了，摘要写支付4.5月的厂房租赁费，就可以了是吗？借：制造费用-厂房租金   贷：银行存款 ？如果厂房中还有管理人员的办公室，要怎么分割啊？

郭老师 解答

2023-06-14 14:56

对的，是的，根据面积来分摊。

小梁天天乐 追问

2023-06-14 15:00

意思是只要发票没到就不写凭证吗？那预付的货款，发票也是没到的，要写凭证吗？

郭老师 解答

2023-06-14 15:04

你好，可以写的，按照你的租赁期正常摊销，应该发票到了之后，红冲之前的在做发票的，你这个隔了一个月没有关系，可以不调整。

小梁天天乐 追问

2023-06-14 15:07

我们是每月支付，4月付了3万 5月付了3万，5月给了一张6万的发票，每月支付还要摊销吗？

郭老师 解答

2023-06-14 15:11

你好，需要的正常的应该是借管理费用贷银行存款，六月份借管理费用贷银行存款，然后再做一个借其他应付款贷管理费用，借管理费用贷其他应付款
根据权责发生至当月的做当月。

郭老师 解答

2023-06-14 15:12

第一个是做四月份的房屋租金，第二个是做五月份的房屋租金，第三个红冲四月份暂估的，最后一个在做发票的四月份的。