我们公司签的房租期限是2017年9月份的，但是公司到10月底才把一切手续办好，那我这个代开房租费发票的时候是应该开4个月还是2个月啊？

HonEy 追问

2017-12-27 09:55

那我马上做外账是不是就直接走账啊？还是9月份和10月份的要分下来做

邹老师 解答

2017-12-27 09:59

你好，是的，先计入待摊费用，然后按月份摊销就是了

HonEy 追问

2017-12-27 11:23

好的，那老师，请问我现在房租费开的专票，是不是在增值税那也可以认证抵扣

邹老师 解答

2017-12-27 11:25

你好，取得专用发票是可以认证抵扣的

HonEy 追问

2017-12-27 12:51

好的，老师请问这个月公司没有开销项发票，那我这个报税的话，未开具发票的金额应该多少合适啊？

邹老师 解答

2017-12-27 13:06

你好，未开具发票根据你单位实现的未开具发票收入情况填写就是了

HonEy 追问

2017-12-27 13:08

好的，那老师这个未开具发票的收入申报时可以用相应的进项专项发票抵扣吗

邹老师 解答

2017-12-27 13:09

你好，取得进项专用发票是可以抵扣无票收入销项税额的

HonEy 追问

2017-12-27 13:12

老师，我今天去地税局代开了房租费发票，那我做内账应该怎么做啊？

邹老师 解答

2017-12-27 13:20

借；银行存款  贷；其他业务收入  应交税费

HonEy 追问

2017-12-27 13:25

老师，这个为什么计入其他业务收入啊?

邹老师 解答

2017-12-27 13:26

你好，这个是实现的出租收入，经营不是主要出租房屋的企业，通过其他业务收入，而不是主营业务收入核算的

HonEy 追问

2017-12-27 13:30

老师，我们公司是租别人的房租来办公，我们是承租方，公司算贴点开房租费发票的，您上面说的出租的收入没有啊

邹老师 解答

2017-12-27 13:34

你好，承租方计入费用 科目核算，而不是收入

HonEy 追问

2017-12-27 13:34

好的，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2017-12-27 13:35

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

HonEy 追问

2017-12-27 14:09

老师，我们是搞活动时发生的收入30万左右，但是都是个人买的，都没有开具发票，那我是不是这30万都作为未开具发票收入，这样全进有没有风险啊？

邹老师 解答

2017-12-27 14:11

你好，你能提供相关单据说明就 可以的

HonEy 追问

2017-12-27 14:12

嗯嗯，好的呢，老师相关单据说明比如说有哪些啊？

邹老师 解答

2017-12-27 14:12

你好，就是你销售开具的销售单据

HonEy 追问

2017-12-27 14:13

那就是当时开具的收据咯

邹老师 解答

2017-12-27 14:15

你好，是的，以这个收据为依据说明是那些客户不需要发票，所以就做 了无票收入

HonEy 追问

2017-12-27 14:15

嗯嗯好的呢，谢谢老师指教

邹老师 解答

2017-12-27 14:17

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！