老师 因为我们的进项税是做在 长期待摊费用下面 即：长期待摊费用-待抵扣进项税 转出的时候 可以 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：长期待摊费用-待抵扣进项税吗？

^_^ 追问

2017-12-26 16:49

你好   老师  是的

^_^ 追问

2017-12-26 16:51

因为之前我们的进项税 都计入到 长期待摊费用里面，即长期待摊费用-待抵扣进项税  现在不知道该怎么转出?

宋生老师 解答

2017-12-26 16:54

你好！这个为什么要转出呢？

^_^ 追问

2017-12-26 17:29

老师你好 因为是职工福利费

^_^ 追问

2017-12-26 17:30

老师我还想问下  待抵扣进项税  可以做到 长期待摊费用 下面吗，即：长期待摊费用-待抵扣进项税？

宋生老师 解答

2017-12-26 17:30

你好！那就借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出。）

^_^ 追问

2017-12-26 18:24

老师  但是我之前收到发票的时候是 借: 管理费用-福利费 长期待摊费用-待抵扣进项税 贷：库存现金
现在进项税转出 能用应交税费 这个科目吗？

^_^ 追问

2017-12-26 18:28

因为我之前没有用应交税费这个科目，还是我应该先 借：应交税费-应交增值税-进项税  贷：长期待摊费用-待抵扣进项税  把待抵扣进项税转到 应交税费里面，然后再做 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 把进项税转出？

宋生老师 解答

2017-12-26 20:44

你好！你认证了进项没有另外再做分录吗

^_^ 追问

2017-12-27 09:23

@宋老师:老师 我的发票还有没有认证，打算明天去认证，认证了需要另外做分录吗？老师你可以告诉我一下 长期待摊费用-待抵扣进项税 这个科目 可以这样设置吗？

宋生老师 解答

2017-12-27 09:24

您好！不可以的。没有这样的科目。

宋生老师 解答

2017-12-27 11:11

老师在那下载国税地税申报软件