送心意

朴老师

职称会计师

2023-06-08 16:50

同学你好
是什么企业会计准则

霸气的酸奶 追问

2023-06-08 16:56

我们是一般纳税人,小企业会计制度,2023年初1月已经交了2022年的企业所得税,后面2023年5月发现需要调增,交98块企业所得税,钱在5月交了,不知道这个分录该怎么写

朴老师 解答

2023-06-08 17:00

同学你好
这个借利润分配未分配利润
贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税
贷银行存款

霸气的酸奶 追问

2023-06-08 17:14

老师,我尝试了这样写分录,发现财务报表里面的资产负债表未分配利润期末数减去资产负债表期初数得出的数,比利润表里面的净利润大98块

朴老师 解答

2023-06-08 17:18

同学你好对的
这样做就可以

霸气的酸奶 追问

2023-06-08 17:25

但是,比利润表里面的数大98块。这个表对不上了怎么办

朴老师 解答

2023-06-08 17:28

同学你好
这个做了跨年调整勾稽不上正常

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你好,企业所得税=应纳税所得额 * 税率 应纳税所得额=①收入总额—②不征税收入—③免税收入—④准予扣除项目金额—⑤允许弥补以前年度亏损
2022-03-02 16:59:15
你好,按照减免以后的去交纳的,小微企业放宽后的条件为:企业资产总额5000万元以下,从业人数300人以下,应纳税所得额300万元以下。 2019年财税〔2019〕13号企业所得税优惠政策: 应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,然后减半;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2022-03-02 16:16:03
你好,你单位符合企业所得税的小型微利企业条件吗? 如果符合,企业所得税=70万*5% 如果不符合,企业所得税=70万*25%
2020-02-12 15:25:25
你好 100万乘以2.5%加上200万乘以10%。
2022-04-03 20:40:40
是企业所得税的应纳税所得额
2023-06-27 15:42:33
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