送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-12-23 15:48

借;营业外支出  贷;银行存款 
就是银行付款回单就可以了

A 追问

2017-12-23 15:51

我还要给他开发票吗?该公司不会付我货款

邹老师 解答

2017-12-23 15:52

你好,不需要开具发票的,这个是赔款,而不是货款

A 追问

2017-12-23 15:54

那我销售给他的那台机器也没有收款,能不给他开票么吗?

邹老师 解答

2017-12-23 15:55

你好,销售了货物是需要开具发票 的,而且对方也有义务付款

A 追问

2017-12-23 15:55

这台机器算是报废了,没有货款收机器也毁坏了没有了 该如何做凭证呢

邹老师 解答

2017-12-23 15:56

机器款项做坏账处理   借;资产减值损失   贷;坏账准备 
借;坏账准备  贷;应收账款 
赔偿支出    借;营业外支出 贷;银行存款

A 追问

2017-12-23 15:58

他们不付钱我们也得开发票吗?就这么挂着吗?

邹老师 解答

2017-12-23 16:00

你好,是的,你销售了机器就需要开具发票的 
无法收回的款项做坏账处理

A 追问

2017-12-23 16:00

不开发票是不是就不能做赔款这个内容

A 追问

2017-12-23 16:02

那我可以放到1月去做吗?

邹老师 解答

2017-12-23 16:05

你好,是货款还是赔款

A 追问

2017-12-23 16:14

@邹老师:货款和赔款同时放到1月做

邹老师 解答

2017-12-23 16:16

你好,货款你确定收不到的当月做坏账处理,赔款是你实际支付的当月计入营业外支出

A 追问

2017-12-23 16:18

@邹老师:问题是我这个月进项不够。。。。。

邹老师 解答

2017-12-23 16:20

你好,你货款,赔款与进项没有任何关系啊

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相关问题讨论
借;营业外支出 贷;银行存款 就是银行付款回单就可以了
2017-12-23 15:48:25
一般是采用第二种程序
2018-11-16 17:40:30
只需要在付款凭证后面附上银行回单就可以了,如果公司内部有付款申请流程的,把那个流程文件打印出来和银行回单一起附上更好。
2016-09-07 20:36:17
你好,就是银行付款回执
2017-08-30 16:59:51
你好凭证只有一份儿做到账里的就用原始凭证。
2016-10-27 20:33:54
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精选问题
  • 老师,请问打开印花税中有个年报的营业账簿这是包

    你好,这个是实收资本在本年度是否有实缴,有实缴需要填,没有实缴就0报

  • 老师早上好,公司员工补贴,用替代票报销,然后用便利

    你好,不可以,补贴计入工资申报的应该是

  • 对方2024年两张发票650和6100 因税务说开票项目

    一、2025 年 11 月 账务处理 红冲原错误发票(650%2B6100) 借:应收账款 / 银行存款 -6750(含税金额反向冲销) 贷:主营业务收入 -(6750÷(1 %2B 税率)) 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) -(6750 - 不含税收入) 开具正确蓝字发票(650) 借:应收账款 / 银行存款 650 贷:主营业务收入 650÷(1 %2B 税率) 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) 650 - 不含税收入 税务处理 2025 年 11 月增值税申报时,红冲金额与蓝字 650 元金额按正负相抵填报,无需额外调整;企业所得税按冲销后收入确认,无需追溯 2024 年。 二、2026 年 1 月 账务处理 开具正确蓝字发票(6100) 借:应收账款 / 银行存款 6100 贷:主营业务收入 6100÷(1 %2B 税率) 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) 6100 - 不含税收入 税务处理 2026 年 1 月增值税申报时,按 6100 元蓝字发票正常填报销项税额;企业所得税计入 2026 年当期收入。

  • 你好我们小规模物业公司,第一次申报这个印花税,这

    按当年新增的实收资本和资本公积填写

  • 资产负债表企业季报数据该怎么填

    老师正在计算中,请同学耐心等待哦

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