请问老师，个人经营公司，主做租车，公司的费用成本工资一切费用都是老板垫付的，开了租车费的普票收入，很多，几百到几千都有。但是他们不打进公户收款，都是老板代收的。我做的分录是：前期老板垫付支出费用时，记;其他应付款-老板，开票收入时，记：应收帐，到每个季度末，和老板对账，用其他应付和应收互冲，这样做可以吗？

大潘 追问

2023-06-01 22:36

老师，1、那油费和维修车费，与车相关的一切费用都计入主营业务成本是吗？
2、公司行业是旅行社，有些客人的租车费里包住宿，全部费用都开租车费发票。那我们从酒店收回的住宿费应该计入什么科目呢？
3、我们从别的公司收回来的机票发票和旅游服务发票又应该做入什么科目呢？

小锁老师 解答

2023-06-02 08:28

1 对的主营业务成本，2 你们收到这个发票是吧，3 计入到你们的成本费用

大潘 追问

2023-06-02 12:47

是的，老师，住宿费发、旅游发票、机票发票都是从别的公司那里收回来的，购买方填的是我公司的名字，这些是记入主营业务成本吗？还是应该计入什么科目呢？

小锁老师 解答

2023-06-02 13:39

嗯对，是属于主营业务成本的