老师，你好。3月初分录借：应收账款 贷：主营业务收入-劳务费附加，收到钱分录 借：银行存款 贷：应收账款 3月末结转成本 借：主营业务成本 贷：主营业务收入-劳务费附加 ，5月发现这笔钱多付，现在给退回去，我应该怎么做分录？谢谢

郭老师 解答

2023-05-31 16:30

你销售的是产品的话，借主营业务成本贷库存商品。

木棉 追问

2023-05-31 16:50

写错了，结转分录是借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬-五险一金专户-养老

郭老师 解答

2023-05-31 16:51

别人多付了吗？借银行存款负数，贷主营业务收入负数，
成本多做了没有成本，没有多的话可以不用动。

木棉 追问

2023-05-31 16:51

我是劳务派遣公司，没有产品

木棉 追问

2023-05-31 16:55

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-05-31 16:58

不用客气，工作愉快。