我公司外贸型出口退税企业，去年6月往后陆续有出口以及收汇，但是进项一直没开进来而且出口发票也没开。现在想要操作第一笔出口退税，想请老师帮忙分析一下这样行不行：收汇的几笔报关单调整12月增值税报表做未开票收入，22年4季度企业所得税报表及年报表也调整收入，暂估成本，5月把出口发票以及进项发票对应做未开票收入的报关单开出发票

羣姐 追问

2023-05-31 17:20

老师出口发票和进项发票都是在这月开进来了，我要做未来票收入应该在增值税报表的哪一栏次填写？

朴老师 解答

2023-05-31 17:22

未来收入？这是什么

羣姐 追问

2023-05-31 17:25

就是未开票收入，打错字了

朴老师 解答

2023-05-31 17:25

附表一未开票那列

羣姐 追问

2023-05-31 18:02

未开票的免抵退是吧，还有一点出口退税电子票跟普通电子票一样，不是必须五联纸质票？

朴老师 解答

2023-05-31 18:31

出口退税要求是五联普票