我这个是途中建账，然后第一个会计是代理，她漏记好多东西，漏记科目有应收账款、应付账款、短期借款，第二个会计用银行存款科目替她纠正错误，导致银行存款账面余额比流水余额多了20多万 我这样处理对吗

兴奋的冷风 追问

2023-05-29 14:32

这是外账，老师·~

桂龙老师 解答

2023-05-29 14:50

你的银行存款最终调正确就可以了，进了未分配，注意检查是否产生企业所得税。

兴奋的冷风 追问

2023-05-29 15:41

最终利润分配余额在借方

兴奋的冷风 追问

2023-05-29 15:41

最终利润分配余额在借方老师

桂龙老师 解答

2023-05-29 15:43

OK，查明无误后，你就放心调整吧
你的基础还可以。

兴奋的冷风 追问

2023-05-29 15:48

这笔应付账款我在流水上已经查看了是代理公司漏记的

兴奋的冷风 追问

2023-05-29 15:48

我怎样查看应不应该交企业所得税呀

兴奋的冷风 追问

2023-05-29 15:53

我这种情况不需要交企业所得税吧

桂龙老师 解答

2023-05-29 15:53

那你看你2022年的企业所得税汇算报表啊，没调账之前盈利多少，调账之后盈利多少，如果都是亏损，就不产生企业所得税