老师 请问本年利润借方减贷方，那本年利润贷方负数的话是借方加贷方 借本年利润25638贷本年利润2356贷本年利润2.3红字 25638-2356+2.3是这样吗？

福锋 追问

2023-05-25 11:05

好的老师。那可以问您一下企业税收说明怎么写不，

bamboo老师 解答

2023-05-25 11:16

请问写哪个税种 哪里需要写说明 税务么？

福锋 追问

2023-05-25 11:25

企业所得税和增值税，老师不需要了谢谢，

bamboo老师 解答

2023-05-25 11:35

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

福锋 追问

2023-05-25 11:43

好的，老师  公司开通企业**收付款码，搞活动的时候收到款了，我们提现到公户，这贷方要放到哪个科目呢？

bamboo老师 解答

2023-05-25 11:45

请问活动是为了促销 然后收到的销售款项么

福锋 追问

2023-05-25 11:55

是促销活动费用，

bamboo老师 解答

2023-05-25 11:56

活动费用不是应该支付 怎么是收到？

福锋 追问

2023-05-25 12:02

我们是组织活动需要参加活动的客户就付款，我们来收款

bamboo老师 解答

2023-05-25 12:26

借 银行存款
贷 预收货款

后期举办活动
借 预收账款
贷 主营业务收入
贷 应交税费-应交增值税-销项税额

福锋 追问

2023-05-25 12:48

好的老师明白了，那以后不提现到公户里，直接在**支付上用，那也要做账吧！

bamboo老师 解答

2023-05-25 13:12

是的 也一样的要账务处理

福锋 追问

2023-05-25 16:19

老师请帮忙看一下，3月支付物业费没有发票图一，7月对方才开发票图2，这样做可以吗？

bamboo老师 解答

2023-05-25 16:20

请问单位用什么会计准则

福锋 追问

2023-05-25 16:32

小规模公司的用小企业会计准则

bamboo老师 解答

2023-05-25 16:33

那不需要用以前年度损益调整科目的
直接用利润分配-未分配利润科目就好了

福锋 追问

2023-05-25 16:40

好的 老师 这物业费是有21年的7月20至22年的2月28的，22年3月才付款，那借方要计入那个科目呢？

bamboo老师 解答

2023-05-25 16:41

 用利润分配-未分配利润科目啊 

福锋 追问

2023-05-25 16:49

22年3月份
借:利润分配-未分配利润6593.55
借管理费用   4369.5
贷：银行存款    10963.05是这样吗？
那7月份拿到发票要怎么做呢？

bamboo老师 解答

2023-05-25 17:00

付款的时候

借：应付账款
贷：银行存款
暂估入账
借:利润分配-未分配利润6593.55
借管理费用 4369.5
贷：应付账款-暂估  10963.05
收到发票
借：应付账款-暂估10963.05
贷：应付账款10963.05