送心意

易 老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2023-05-19 16:27

学员您好,您的问题具体是什么?有截图吗?

美丽的黑裤 追问

2023-05-19 16:27

要求:根据上述资料,回答下列问题。(1)计算该企业工资和三项经费合计应调整的应纳税所得额。(2)计算该企业向关联企业借款应调整的应纳税所得额。(3)计算该企业广告费应调整的应纳税所得额。(4)计算该企业发生的研发费用应调整的应纳税所得额。(5)计算该企业营业外支出应调整的应纳税所得额。(6)计算该企业转让代个人持有的限售股应调整的应纳税所得额。(7)计算该企业汇算清缴时应补(退)的企业所得税额。

易 老师 解答

2023-05-19 16:29

税务方面的教材好久没有看过了。考试的话可能怕误导您实操可以讨论。

美丽的黑裤 追问

2023-05-19 16:30

只要计算出来就可以了

易 老师 解答

2023-05-19 16:38

最近几年的政策都不熟悉,算不了的,对不起

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相关问题讨论
你好 是高新技术企业,企业是有高新技术企业证书的
2018-10-17 16:18:57
你好,条件是 1、企业申请认定时须注册成立一年以上;   2、在中国境内(不含港、澳、台地区)注册的企业,通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,或通过5年以上的独占许可方式,对其主要产品(服务)的核心技术拥有自主知识产权的所有权,且达到下列其中一项数量要求:   (1)发明或者植物新品种2件以上;   (2)实用新型专利6件以上;   (3)非简单改变产品图案和形状的外观设计专利或者软件著作权或者集成电路布图设计专有权7件以上;   3、对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围;   4、企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%;   5、企业近三个会计年度的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求:   (1)最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%;   (2)最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%;   (3)最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。   其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%;   6、近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%;   7、企业创新能力评价应达到相应要求;   8、企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 企业所得税是25%,但是高新企业可以减免10%的
2020-07-29 09:47:37
我提问:老师,请看图片,这个高新技术企业指的是哪些呢?另外,增值税等其他税是否有优惠呢?
2015-12-15 15:48:50
马婷老师不在这里答疑的,就高新企业来说,所得税上有优惠,增值税没有优惠的
2019-09-24 11:55:38
你好同学 这些退的增值税转为企业的营业外收入里 就是给你拨回来的款项这块,都记入到这里就好了。
2019-06-15 15:46:09
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