我们做工程施工的，我现在有做人工工资几十万，没有申报个税，然后每月有做三十个人左右的工资，大概十万左右，都有申报个税。没有申报个税的我直接合同成本人工费就出去， 但是我申报个税的一部分是办公室的人员，其他的也是在项目上做事，那么我申报的那部分工资要分开做账吗，在项目上做事的还是走人工费吧？

惘然 追问

2017-12-19 09:23

老师，那没有申报个税的人工费，进劳务成本可以吗？

宋生老师 解答

2017-12-18 13:49

您好！首先你没有申报的部分，不能入。其次你入的这个10万左右，就分开一部分是项目，一部分是管理，分开做凭证

惘然 追问

2017-12-18 14:07

没有申报的那部分我做成了工资表入账，劳务费的

宋生老师 解答

2017-12-18 14:11

您好！你这个如果汇算清缴拿不到发票，要调增

惘然 追问

2017-12-18 14:19

我知道，现在我这个应该如何入账

宋生老师 解答

2017-12-18 14:21

您好!你就按你现在的入账就好了。账本身没问题。只是税务上面不允许扣除。

宋生老师 解答

2017-12-18 14:48

你好！是的。你可以这样分。

宋生老师 解答

2017-12-19 09:24

你好！可以，但是劳务成本也要发票。