老师您好，我们单位去年暂估了20万奖金，做的分录是，借：管理费用--福利费20万，贷：应付账款--暂估20万，今年发了20万奖金，做的分录：借：应付职工薪酬--奖金、津贴20万，贷：银行存款20万。这样做分录是不是有问题，暂估的奖金可以暂估到应付账款科目吗？

小梨木 追问

2023-05-18 17:37

但是这是去年做的账，我直接可以改账吗

小梨木 追问

2023-05-18 17:42

并且，奖金可以放到福利费里面吗

meizi老师 解答

2023-05-18 17:47

你好；   是的； 可以调整的； 你管理费用 科目是对的； 直接做；  借 应付账款贷应付职工薪酬