老师，22年暂估的37万油费，到今年4月才开回来9.6万，我应该怎么处理账务呢？汇算清缴虚的做在今年？之前暂估的还有别的，在一笔分录上，都是虚估的，一共117万，现在只回来了部分油票9.6万那我汇算清缴时，拿不回的发票，又怎么处理？

郭老师 解答

2023-05-18 16:34

借管理费用
贷其他应付款做的是这一个吗？

郭老师 解答

2023-05-18 16:34

如果是的话，借在应付款贷以前年度损益调整117万，借以前年度损益调整待其他应付款9.6万。借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整117万减9.6万。